财务部门负责人工作总结范文

【财务部门负责人工作总结】

XXXX年 年财务部工作总结XXXX年 年财务部的工作紧紧围绕着集团领导年初提出的 XX 年年工 作重点和 XX 年年财务部工作计划展开的，在集团管理中心的正确领 导和各部门的通力配合下以成本管理和资金管理为重点，以务实、高 效的工作作风，有序地完成了各项财务工作，有力地推动了财务管理 在企业管理中的核心作用。为使财务工作进一步得到提高，现将 XX 年年的工作做如下简要回顾和总结。

一、成功实施会计电算化，使财务工作上一个新的台阶。

按照年初计划，财务部于上半年度完成了财务软件的实施工作。

在实施中与软件销售方的技术人员多次沟通， 在数据初始化时建立了 规范的施工企业帐套体系，对会计科目、核算项目、费用项目的设置 均按照施工企业会计制度的规定进行设置。为今后税务部门、银行部 门进行帐务检查做好前期工作。目前会计电算化已全面实施，按项目 部、按公司共建有 9 个完整帐套，运行良好，由总账会计负责。会计 人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作， 财务核算也由手工顺利 过渡到电算化处理业务。这不仅为财务人员节约了时间，提高工作效 率，还大大高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使 财务工作上了一个新的台阶。

存在的问题是：由于储存数据库的电脑不是单独的电脑，平时也 在进行日常工作的操作。由于操作失误，致使一个帐套的数据丢失， 只能花费人力、花费时间重新输入帐套。今后的工作中要求财务人员 养成良好的数据备份习惯，每月定期进行硬盘、光盘的备份，并将数 据备份的工作落实到责任人，避免发生类似重复劳动。

二、认真做好常规性财务工作。

1、财务部虽然人数不少，但都分散到各项目部，公司本部财务 人员每天面临大量的资金支付、费用报销、记账、票据审核工作。同 时还要配合经营部的投标工作， 做好大量的会计报表资料、 银行资料、 社保资料工作，每月还要频繁办理员工社保申报和增减工作。在这最 平常最繁琐的工作中，财务部能够轻重缓急妥善处理各项工作，及时 为各项经济活动提供有力的支持和配合， 基本上满足了各部门对我部 的财务要求。

2、对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理 清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证，从会计报表编制到 凭证的装订和保存，从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集， 都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务 档案管理制度执行，使得财务部成为公司的信息库。

存在的问题是：在财务部内部的自查和反检中，发现个别业务帐 务处理不够严谨，比如多头挂往来的现象时有发生。工作量大，没有 时间复核是客观原因，主观上还是处理业务时不够细心严谨，没有养 成边工作边思考的好习惯。下年度将加大内部自查、对账工作，时时 确保每笔业务准确无误。

三、 有效开展项目成本核算， 加强了对各项目部的财务监督管理。

1、财务部适时地进行内部岗位调换，专门设立成本会计岗位，由 具备现场财务管理经验的财务人员担任，每月走到项目中去，分项进 行成本核算。

2、XX 年年度，我部组织成本会计配合工程部一起多次下项目， 对汉源 h 段、汉源 f 段、巴中 s302 线、康定公路几个公路项目进行 核算。在核算同时重点对各项目的债权债务、资金收支、潜在亏损、 财务风险、成本费用控制等情况作了详细的了解和检查，为集团公司 加强对项目部的管理、提高企业效益提供了及时有效的信息。

3、针对每个项目核定的费用指标，在执行过程中，严格审核， 加强对可控费用的控制。对于增加费用项目及超标费用项目，督促项 目部完善事前报告审批程序。

存在的问题是：一是部分项目财务基础管理工作比较薄弱，自营 项目中的材料管理监管不够。尤其巴中 s302 线项目，材料单据不能 及时递交财务、部分结算单据只是结算人持有，财务人员没有掌握。

致使材料数据不能及时、准确的上报，工程欠款不能及时掌握，无法 统筹安排资金。

二是由于材料员由项目部自行聘用，未经过系统财务培训，对公 司的财务制度不了解， 欠缺数据传递的配合。

应加强对材料员的培训， 将公司的财务制度贯彻下去。

三是原始记录单据不统一，开单人员随意性大，结账时财务复核 不能一目了然，增加审核难度。财务部应规范项目上的各种原始记录 的票据，对机械施工、碎石材料、运费等设计专用财务单据，要求材 料员按财务要求规范填开、规范签字、按时汇总报送。同时应将数据 的统计与报送流程化，做好基础数据的规范、采集和上报，保证财务 资料的准确性和及时性。

四、积极筹措资金，保证现金流的正常化。

XXXX年 年几个公路项目同时施工，资金总量需求增加，这给财务 部带来了不小的融资压力。

为了公司的长远发展， 取得银行贷款支持， 以弥补公司发展进程中对资金的需求，这是财务部 XX 年年度的奋斗 目标。本年度，通过对多家银行考察，选择在成都市商业银行锦江工 业园支行开立基本账户。通过半年多的交往和多次沟通，与银行建立 友好合作关系。在此期间根据银行要求收集、整理了大量财务资料， 编制各类贷款报表，并多次接待银行及担保公司的考察。几番周折， 终于与 XX 年年 12 月份，在成都中小企业担保公司的担保下，与成都 市商业银行锦江工业园支行成功建立 200 万元的信贷关系。

在完成贷款工作的同时，加强与银行的交流，并且在准备贷款资 料时，从封面到内容都花费不少心思，从一个文字到一个数据都字斟 句酌。对于首次贷款的企业能够提供出这样的资料来，银行给予了肯 定的评价，树立了公司财务健全、管理规范的企业形象。而财务部在 交流中对贷款工作也有了全面的了解，学到了新的业务知识。

虽然这次贷款没有达到预期 350 万元的目标， 但是在目前国家限 制对施工企业贷款的宏观政策调控影响下， 在房产证没有取得的客观 条件限制下，取得这样的贷款额度，财务部是尽了最大努力了。这也 是公司首次与银行合作。

下年度将与银行建立更加密切的联系，多与银行沟通交流，除了 确保 XX 年年原有的融资总量外，积极寻求新的融资渠道，争取获得 更多、更灵活的资金支持。同时还要开展并推进银行信用等级的评级 工作，为公司的招投标工作提供有力支持。

五、对挂靠单位进行多元化的财务管理。

1、XX 年年度对生态公司挂靠项目的管理模式是采取工程收入集 中到基本户，在扣除管理费、税费后剩余资金由挂靠单位自由支配。

这种管理方式的优点是：资金集中，为公司贷款创造良好环境;利用 部分闲余 资金周转，可短期缓解公司资金压力;通过对资金的管理间接掌 握了挂靠项目的施工情况、材料支付情况。缺点是：挂靠单位在资金 使用上有一定的限制，因此有一定的抵触。为了获得理解和支持，财 务部充分做好解释和服务工作。

同时这种管理模式必须开外出经营管 理证明，涉税手续多，给财务部的工作增加难度和工作量。总体来说 这种管理模式更利于公司的持续经营和长远发展，因此，下年度将继 续采用这种模式对宇洋生态绿化公司的挂靠项目进行管理。

2、XX 年年度对康鹏公司的管理模式是采取开立临时账户，在缴 纳管理费后，其资金由项目部自行支配，涉税手续自行负责。这种管 理模式给予挂靠项目充分资金自由， 财务只通过支票监章一枚进行管 理。但由于人手不够，这种管理也几乎流于形式。对此，公司存在一 定的风险。挂靠单位未建账存在税务风险，资金使用没有监控，存在 抽逃资金风险、债务风险。但由于公路项目发票取得难度较大，施工 地点偏远。财务部推行资金集中管理模式障碍重重，2009 年度需要 通过与税务部门的沟通，寻求更完善的管理方法。

3、对挂靠项目的管理中需要频繁办理税务手续、银行开户手续。

大量的外派工作给本部增加了很大的压力和工作量。

为了做好各项工 作，财务部一方面做好人员安排、工作安排，另一方面对挂靠项目一 视同仁，热情服务，针对他们的财务咨询、税务咨询时，耐心解释， 同时也吸收各方意见，不断提高认识，做好财务服务工作。

六、加强与税务部门的沟通。

1、在年初的一次临时税务抽查中，及时与税务专管员进行事前 沟通，同时做好帐务自查的准备工作，在检查中认真对待税务人员的 询问，顺利通过了税务检查。

2、财务部在办理各种税务证明、税务资料时，由于外地税务部 门出于抓税源的目的，人为制造很多阻碍、甚至刁难。财务人员不懈 努力，多方寻求突破口，加强与本地税务部门的沟通，最终获得本地 税务部门的理解和支持，避免公司承担一些不合理的税负。 3、在不违反财政、税法规定的前提下，对企业所得税、房产税、 个人所得税进行了税务筹划，合理地为公司降低税负。同时每月按时 进行纳税申报， 最多的月份要在规定的时限内同时面对七个税务局进 行申报，但财务部统筹安排时间，财务人员内部协作配合，每月都按 时完成税务申报工作，尽最大努力树立诚信纳税的形象。

存在的问题是：项目部出于节约成本的良好出发点，没有取得相 应的发票，致使账面利润高达几百万。各项目财务人员平时都尽力收 集发票，但杯水车薪。本年度 3 月份需要面对康鹏公司帐务、三和公 司帐务的税务检查，财务部必须采取应对措施，这需要公司领导和项 目部的支持。

另一方面针对施工企业这种普遍都面临的发票取得难的 问题，财务部应加强与税务部门沟通，寻求更好的解决方案。

七、加强资金管理。

1、积极做好往来款的清理工作。应收款主要是员工出差和购物 所借的备用金，这部分借款如不及时清理，就不能够真实反映经济活 动和经费支出，甚至会出现不必要的损失，为此我们采取积极措施加 强管理和清算。一是控制借款的资金额度;二是控制借款占用时间; 三是及时对借款清理结算。由于采取有力措施，使公司本部的每位员 工养成借款及时了账的良好习惯。 2、针对货币资金，每月末定期对项目财务人员和公司出纳的货 币资金进行内部自查、自检工作。虽然面对巨大而繁琐的资金流量， 仍能保证资金收付安全、准确。

存在的问题是

个别项目部存在给员工的私人借款因员工擅自离 岗而没有追回。针对这个问题财务部明令要求：私人借款必须上报财 务部并经总经理批准，发放工资时应及时扣回。

在加强资金管理的同时，财务部还需要思考资金效益。在公司沉 淀资金较多的时间段，可以与银行密切合作，尝试采取“通知存 款”“协定存款”的方式，提高公司资金增值率，与银行相互支持取 得双赢。

八、认真做好年终决算工作。

年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务， 主要是进行帐务清 点，盘点公司的经营状况，考核各项目经济指标。同时也是向银行、 税务部门提供公司一年来财务状况的重要文件。

在岁末年初的这个月 里， 财务部同心协力、 加班加点， 表现出不怕苦、 不怕累的敬业精神， 于本月 16 日顺利完成年终决算工作。

本年度的财务报表内容包括公司整体的盈利能力、债权债务;宇 洋公司、康鹏公司、科技公司的盈利能力;经营部、各工程项目部的 经济指标完成情况、费用开支情况。全面反映了公司的经营状况、债 权债务、资本结构、偿债能力。为本年度的绩效考核、经营责任目标 考核工作提供了真实可信详尽的数据信息。

财务部将根据集团领导的 经营思路，不断积累经验，提供更加详尽的财务数据。

九、团队建设 1、本年度由于业务扩大，招聘了一批大学应届毕业生，实行新 生力量的培养。财务部在年初首先完成内部组织结构的完善，针对每 个岗位编制了岗位说明书，明确岗位责任、工作内容、工作权限、必 备的岗位技能及相关岗位的汇报与外联关系。

使每个新职员清晰的知 道该怎样开展工作，本部门对他有什么要求。新职员到岗后，在对他 们进行专门培训的同时注重平时工作中的沟通、指导。老职员倾囊相 授，新职员虚心求教。在很短的时间里，他们迅速走上工作岗位独立 开展工作，并且大部分表现非常优秀。

2、本年度财务部内部面临着多次岗位调整，在调动过程中，按 规范流程做好工作移交、 票据移交和货币移交。

各岗位工作在移交后， 仍然有序、顺利地开展工作，保证了财务部的营运正常。

3、定期召开财务工作会议。通过会议将公司的经营方针、管理 理念、政策信息垂直传达到每位职员。同时通过部门会议不断总结工 作中存在的问题，共同探讨解决方案，布置下一阶段的工作任务。使 每位财务人员明确工作目标和工作责任，逐步规范各项会计行为，在 各个环节按一定的规则、程序有效地运行和控制。 存在的问题：项目财务人员财务知识、税务知识欠缺，在票据处 理上不够明了，造成往来帐务不够清晰，在审核与帐务处理时，公司 本部需花费很大精力理清往来关系。

部分财务人员在工作中责任心不 强，不能站在公司的立场和利益上。同时还存在服务意识不够，不服 从项目经理的安排，人为制造资金支付障碍，吃拿卡要的不良工作作 风。更为严重的是发生了财务人员挪用现金的事情，由于发现较早， 没有造成损失。但这件事对我部的工作敲响了警钟。

为吸取前车之鉴， 针对不良工作作风下年度将从以下几方面加强 管理。制度管理方面：加大监督力度，定期对现金进行盘点，做到防 患于未然。人性管理方面：加强财务人员素质教育、职业道德教育。

技术管理方面：建议实施远程软件，加强财务集团化管理，加强资金 使用管理。这需要进一步完善财务软件系统，把项目部出纳的现金及 银行帐务纳入目前的财务软件网络中， 并争取做到实时透视各项目部 的业务与财务数据及现金流。

【财务部门负责人工作总结】

财务负责人述职报告 xxxx 年 4 月我加入集团公司，被委派到本公司财务部，切身感受到异样的工作氛围：工作 忙、节奏快、时间紧、压力大。回顾这一年多的时间，经历的大事历历在目，虽然有点疲惫， 但同事们对工作的热情和激情让我兴奋不已， 我只有加倍努力地工作来融入到这个另人心潮 澎湃的团队。

现对所做的工作作简要总结。

1、加入之前就知道本公司有上市的宏伟蓝图，让我迫切想参与这一过程，参与 ipo 的运作， 但我也知道这过程的艰辛和曲折， 以及对财务人员的历练和磨练， 亲身经历了才知道过程的 痛苦和得失的取舍。在集团领导的配合和支持下，组织参与了外部审计、以及券商律师的会 审和咨询顾问，受益匪浅，明白了与规范的差距，明白了未来的道路和方向。事实上，虽然 公司成长很快，但出现的问题很多，需要面对和解决的问题也很多，是一如既往还是革故创 新，英明的公司领导给我们做出果断明智的选择。江苏高投的介入，几次尽职调查的配合， 我们将更坚守信念，沿着设定的目标和方向继续前行。

2、核算基础薄弱，核算力量单薄，是母线公司前行的阻力，为了克服这些困难，我们招聘 了一些人员充实了财务力量，聘请了外部审计人员现场诊断，针对病因找出解决的根本。在 新生力量的支持下，在我以及其他领导的指导下，改变了母线公司账务不清的现象，对历年 来的帐套进行了梳理，对客户往来彻底的清理，对仓库材料全面的盘点，对供应商往来全面 的核对，对所有帐套进行了全面核查和调整，了解和熟悉了公司所有情况，得出了母线公司 的真实净资产。全新建立 XX 年新帐套，更改过去核算不健全不完善、要数据没有数据、要 核查没办法核查的现象。

3、严格的制度是企业管理先进和规范的前提，公司在不断改革，组织机构在不断调整，业 务流程要不断更新，已有的制度规定已经不能适应新的形势。为建立规范的业务制度，确立 合理的业务流程，提高各部门工作效率，减少各部门工作扯皮的现象，为改变过去财务基础 管理薄弱、管理意识不强，参与制定了一系列财经制度，包括财务核算基础管理规定、财务 档案管理规定、固定资产核算管理规定、个人往来核算管理规定 、质量成本核算管理规定、 成本核算管理规定、 财务发票审核管理规定， 资金计划管理规定。

对于业务内控制度的完备， 详细拟定了销售收款制度、采购付款制度、生产核算制度、财务管理制度、融资担保制度等 一系列制度规定。有严格的制度，还需要很好的执行力，财务对照制度规定，严格执行，不 徇私情，虽然这一举措激化了和其他部门的矛盾，引起了有些人员的不理解，但我相信，一 切为了公司的宗旨和原则不变，财务人员的耐心和解释到位，公司的管理会大步向前的。

4、内部考核是对所有财务人员工作提升和进步的助推剂，只有查错防弊，工作才有进步， 全员才得以提高。针对公司新的组织机构和新的核算要求，建立了岗位责任制，明确了岗位 职责，建立切实可行的岗位考核办法，在财务内部形成了竞争、优胜劣汰的氛围。财务对一 些岗位定期调岗，选择优秀和出众的到重要岗位，努力提高财务人员的整体素质和能力。

5、 全面推行事业部核算。

年母线公司开始试行事业部核算， 年正式推行事业部核算， XX XX 并对事业部进行绩效考核。为了加强对各事业部成本费用的控制，准确考核各事业部业绩， 财务中心对照各项材料及辅助材料消耗定额， 控制超计划材料的领用。

为保证各事业部业绩 指标真实准确，财务中心定期检查各事业部核算台帐，督促及时归集各事业部费用，减少费 用延迟报销，减少各事业部利润虚增现象。对事业部核算采取产值成本费用配比的方法、对 制造费用采取固定单价的办法、 对在外货款采用收取财物利息的方法等， 每月分别计算各事 业部利润。同时，财务中心收集了一些合同成本预算资料，根据实际成本情况，详细分析各 合同预算与执行差异， 杜绝合同串号， 减少合同成本漏报、 虚报， 准确核算各合同真实成本， 为业务费结算提供真实资料。 6、税务筹划一直是财务努力的工作内容之一，也是 XX 年财务重点工作内容之一。财务在 确立规划时就明确了税务筹划的主题、方法、目标，XX 年通过财务人员的技巧和技能，已 小有收获。XX 年在研发费用筹划上，达到预定目标 450 万元，节税 56 万元。XX 年公司制 定研发费用目标 600 万元、 节税目标 200 万元、 上海威腾节税 100 万元， 财务针对目标任务， 详细分解，分阶段实施。XX 年调整个税申报办法，上半年节税 73 万元。同时，在全员税 务财务知识普及上，财务也制定了目标，通过财务人员的耐心细致的解释和宣贯，各部门对 财务税务已经有感性和理性的认识。

7、本公司财务初始化工作不断推进，在 XX 年 6 月初步完成。业务员累积借款业务费长期 挂账，业务员往来混乱，业务费资料不实，账目不清，核查困难的情况，组织财务人员对业 务员个人往来作了清查和核对，并且通过发票处理、税务开票、资金筹划，共计开票 6912 万元，筹划资金 5960 万元 ，核减个人往来 3326 万元。针对仓库材料帐实不一致、材料领 用长期不办理材料出库、多开虚开材料出库单、多余材料部退库等情况进行了整顿和整改， 材料管理大为改观。针对现金长期白条抵库，现金余额居高不下，对白条进行了清理，对累 积费用进行了处理，使现金帐实一致。同时，对多个敏感问题都进行了处理和调整，XX 年 6 月底，为江苏高投私募资金的注入做好充分准备。

8、XX 年公司组织机构重新调整，财务管控职能进一步加强。公司对财务提出了更高的要 求，为了防范经营风险，定期检查经济运行质量，控制成本费用，提高企业盈利能力，财务 中心组建了内部审计小组。审计小组 XX 年对铜业公司、品管部等部门成本费用情况作了深 层次审计分析， XX 年对品管中心质量损失、行政中心总务物资、管理、ge 事业部代垫费 用、铜业公司财务运转进行了审计和调研，同时，多次到镀业公司现场进行了查看和了解， 为公司全面了解各部门提供部分依据。

9、不断推进会计信息化管理工作。随着企业规模扩大，企业信息量增加，仅仅依靠财务力 量和财务核算工具难以达到日益精益的核算要求， 大量的财务信息需要财务人员的手工台帐 来记录， 各部门的信息得不到共享， 各部门的信息在手工传递的过程中不及时而且经常出错， 财务人员需要花费大量的精力来反复的核对验证数据，工作效率低下，工作重复，造成人员 浪费。这就需要全员使用企业管理软件，资源共享，信息共享，交流及时。财务通过努力为 企业搭建电算化管理的平台，为企业管理智能化、信息化不断探索。财务通过组织召集，已 经就一些管理模块邀请了软件公司作了专题培训。同时，充分挖掘财务软件潜力，增加财务 软件辅助核算功能，为财务精细化核算提供管理工具。

10、资金管理上，强化预算管理，严格对照事业计划资金预算、月度资金计划、周度资金计 划，控制资金支出。对无计划、超计划的支出严格控制。控制融资规模，拓展融资渠道，在 保证对外投资资金的基础上，不额外举债，同时改变融资方式，开展信用融资，推行票据融 资，减轻资金压力，提高资金运营质量。XX 年上半年利用票据贴现利率差，节约财务利息 16.8 万元，利用供应商一次性结算打折 61.1 万元，办理票据节约利息 8 万元。同时顺利完 成贷款到期转贷、资产评估抵押、设备评估抵押、追加银行授信、增加票据授信、增加保函 授信等银行工作，保证公司资金链正常安全运转。

当然，所做的事情还远远不止这些，需要做的事情也远远不止这些。江苏高投的私募协议就 要签订，ipo 的工作才刚刚开始，财务管理的工作还有很多不到位，这都需要我们踏踏实实 不计较个人得失、清心寂寞的去做好每一件事，财务工作成果不是有形的，并不是显而易见 的，是需要时间和外部验证的。做好每一件事情都是我们应该的，我相信，在集团公司和本 公司领导下，在各部门、中心配合下，财务工作会更出色，公司会走的更远。

【财务部门负责人工作总结】

财务中心工作总结今年财务中心的工作紧紧围绕着集团董事局年初提出的今年工作重点和今年财务中心 工作计划展开的，在集团的正确领导和各部门的通力配合下以成本管理和资金管理为重点， 以务实、高效的工作作风，有序地完成了各项财务工作，有力地推动了财务管理在企业管理 中的核心作用。为使财务工作进一步得到提高，现将今年的工作做如下简要回顾和总结。

一、成功实施集团统一会计电算化升级，加强了对外地区项目财务数据的实时监控， 实施网上项目数据监督，使财务工作上一个新的台阶。

按照年初计划， 财务中心于上半年度完成了财务软件升级的实施工作。

在实施中与软件 销售方的技术人员多次沟通， 在数据初始化时建立了规范的施工企业帐套体系， 对会计科目、 核算项目、费用项目的设置均按照施工企业会计制度的规定进行设置。为今后税务部门、银 行部门进行帐务检查做好前期工作。目前会计电算化已全面实施，按项目部、按公司共建有 13 个完整帐套，运行良好，由总帐会计负责。会计人员全都熟练掌握了财务软件的应用与 操作， 其中建筑财务核算也由手工顺利过渡到电算化处理业务。

这不仅为财务人员节约了时 间，提高工作效率，还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务 工作上了一个新的台阶。

存在的问题是：实行旧软件系统公司的会计科目仍需在升级后进行新科目的数据转换 处理。由于储存数据库的电脑不是单独的电脑，平时也在进行日常工作的操作。今后的工作 中要求财务人员养成良好的数据备份习惯，每月定期进行硬盘、光盘的备份，并将数据备份 的工作落实到责任人，避免发生数据丢失或重复劳动，并且做好财务信息安全保密工作。

二、认真做好常规性财务工作。

1、财务中心虽然人数不少，但都分散到各项目部，集团本部财务人员每天同样面临大 量的资金支付、费用报销、记账、票据审核工作。同时还要配合集团经营公司、融资管理中 心等相关部门，做好大量的会计报表资料、银行资料、税务资料工作，每月还要办理员工个 税申报和增减工作。

在这最平常最繁琐的工作中， 财务中心能够轻重缓急妥善处理各项工作， 及时为各项经济活动提供有力的支持和配合，基本上满足了各部门对我中心的财务要求。

2、对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。从原 始发票的取得到填制凭证， 从会计报表编制到凭证的装订和保存， 从经济合同的归档到各种 基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档，一律按照财务1 档案管理制度执行，使得财务中心成为公司的信息库。

存在的问题是：在财务中心内部的自查和反检中，发现个别业务帐务处理不够严谨，比 如多头挂往来的现象时有发生。工作量大，没有时间复核是客观原因，主观上还是处理业务 时不够细心严谨，没有养成边工作边思考的好习惯。下年度将加大内部自查、对账工作，时 时确保每笔业务准确无误。

三、有效开展项目成本核算，加强了对各项目部的财务监督管理。

1、财务中心适时地进行内部岗位调换，专门设立成本会计岗位，由具备现场财务管理 经验的财务人员担任，每月走到项目中去，分项进行成本核算。

2、今年度，我中心组织主管会计配合工程部一起多次下项目，对江门、惠州项目进行 核算。在核算同时重点对各项目的债权债务、资金收支、潜在亏损、财务风险、成本费用控 制等情况作了详细的了解和检查， 为集团公司加强对项目部的管理、 提高企业效益提供了及 时有效的信息。

3、我中心定期组织内部稽查人员到各项目财务部进行审计，发现存在问题及时处理、 纠正。

四、认真做好月度、季度资金计划预算，积极筹措资金，保证现金流的正常化。

今年多个项目同时开发，日常费用的增加，融资环境的紧张，造成资金总量需求增加， 这给财务中心带来了不小的资金压力。为了公司的长远发展，取得银行贷款支持，以弥补公 司发展进程中对资金的需求，这是财务部今年度的奋斗目标。本年度，我中心积极全力配合 在此期间根据银行要求收集、整理了大量财务资料，编制各类贷款报表，并多次接待银行及 担保公司的考察。几番周折，终于与今年 12 月份，配合集团融资中心完成本年度贷款任务， 同时保障集团资金安全正常周转。

五、对挂靠单位进行多元化的财务管理。

1、今年度首次对建筑公司对外挂靠项目的管理模式是计划采取开立临时账户，在缴纳 管理费后，其资金由项目部自行支配，涉税手续自行负责。这种管理模式给予挂靠项目充分 资金自由， 财务只通过支票监章一枚进行管理。

但由于人手不够， 这种管理也几乎流于形式。

对此，公司存在一定的风险。挂靠单位未建账存在税务风险，资金使用没有监控，存在抽逃 资金风险、债务风险。明年度需要通过与税务部门的沟通，寻求更完善的管理方法。

2、对挂靠项目的管理中需要频繁办理税务手续、银行开户手续。大量的外派工作给本 部增加了很大的压力和工作量。为了做好各项工作，下年度财务中心一方面做好人员安排、 工作安排，另一方面对挂靠项目一视同仁，热情服务，针对他们的财务咨询、税务咨询时，2 耐心解释，同时也吸收各方意见，不断提高认识，做好财务服务工作。

六、加强与税务部门的沟通。

1、在年中的一次建筑公司专项税务稽查中，及时与税务稽查员进行沟通，同时做好帐 务自查的准备工作，在检查中认真对待税务人员的询问，顺利通过了税务稽查。

2、今年实业、建筑、集团公司被广州市国、地税务局评为“XXXX年-XXXX年 年”度纳税信 用级 A 级纳税人，为恒鑫集团公司连续 10 年评为纳税信用 A 级荣誉称号。

存在的问题是

对于建筑公司对外项目 （西安恒鑫华府城） 所得税的会计处理不够规范， 未及时与会计师事务所协商， 财务报表相关数据调整幅度较大较频繁， 致使引起税务机关的 关注审查。本年度 6 月份需要面对建筑公司帐务的税务检查，财务中心必须采取应对措施， 这需要集团领导的支持。另一方面针对施工企业这种普遍都面临的总分包业务的涉税问题， 财务中心应加强与税务部门沟通，寻求更好的解决方案。

七、加强资金管理。

1、积极做好往来款的清理工作。应收款主要是员工出差和购物所借的备用金，这部分 借款如不及时清理，就不能够真实反映经济活动和经费支出，甚至会出现不必要的损失，为 此我们采取积极措施加强管理和清算。一是控制借款的资金额度;二是控制借款占用时间; 三是及时对借款清理结算。

由于采取有力措施， 使公司本部的每位员工养成借款及时了账的 良好习惯。

2、针对货币资金，每月末定期对项目财务人员和公司出纳的货币资金进行内部自查、 自检工作。虽然面对巨大而繁琐的资金流量，仍能保证资金收付安全、准确。

存在的问题是：个别楼盘仍存应收费没有及时追回。针对这个问题财务中心明令要求

严格按合同规定计算违纳金并以公开方式公布业主追缴。

在加强资金管理的同时， 财务中心还需要思考资金效益。

在公司沉淀资金较多的时间段， 可以与银行密切合作，多做资金流水，或尝试采取“通知存款” “协定存款”的方式，提高 公司资金增值率，与银行相互支持取得双赢。

八、认真做好年终决算工作。

年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务， 主要是进行帐务清点， 盘点公司的经营状 况， 考核各项目经济指标。

同时也是向银行、 税务部门提供公司一年来财务状况的重要文件。

在岁末年初的这个月里，财务部同心协力、加班加点，表现出不怕苦、不怕累的敬业精神， 争取顺利完成年终决算工作。

本年度的财务报表内容包括集团 13 家公司整体的盈利能力、 债权债务;经营部、 各工程3 项目部的经济指标完成情况、费用开支情况。全面反映了集团的经营状况、债权债务、资本 结构、偿债能力。为本年度的绩效考核、经营责任目标考核工作提供了真实可信详尽的数据 信息。财务中心将根据集团领导的经营思路，不断积累经验，提供更加详尽的财务数据。

九、团队建设 1、本年度由于业务扩大，招聘了一批主管会计与大学毕业生，实行新生力量的培养。

财务中心在年初首先完成内部组织结构的完善， 针对每个岗位编制了岗位说明书， 明确岗位 责任、工作内容、工作权限、必备的岗位技能及相关岗位的汇报与外联关系。使每个新职员 清晰的知道该怎样开展工作，本部门对他有什么要求。新职员到岗后，在对他们进行专门培 训的同时注重平时工作中的沟通、指导。老职员倾囊相授，新职员虚心求教。在很短的时间 里，他们迅速走上工作岗位独立开展工作，并且大部分表现非常优秀。

2、本年度财务中心内部面临着多次岗位调整，在调动过程中，按规范流程做好工作移 交、票据移交和货币移交。各岗位工作在移交后，仍然有序、顺利地开展工作，保证了财务 部的营运正常。

存在的问题：财务人员财务知识、税务知识欠缺，在票据处理上不够明了，造成往来帐 务不够清晰，在审核与帐务处理时，公司本部需花费很大精力理清往来关系。部分财务人员 在工作中责任心不强，同时还存在工作态度不端正，团队合作精神欠缺，防范风险意识不够 等不良工作作风。更为严重的是发生了财务人员不听上级指示，擅自处理税务事项，建筑稽 查这件事对我中心的工作敲响了警钟。

为吸取前车之鉴，针对不良工作作风明年度将从以下几方面加强管理。制度管理方面

加大监督力度，定期对现金进行盘点，做到防患于未然。人性管理方面：加强财务人员素质 教育、职业道德教育。技术管理方面：加强实施远程软件使用，加强财务集团化管理，加强 资金使用管理。

这需要进一步完善财务软件系统， 把项目部出纳的现金及银行帐务纳入目前 的财务软件网络中， 并争取做到实时透视各项目部的业务与财务数据及现金流。